Siento de corazón toda tu situación, desde los motivos que te han ocasionado la venta de tus preciados relojes hasta tus problemas con la AEAT.
TAmbién quiero felicitarte por tu valentía en contarlo. Lo que me extraña que esto que comentas no lo haya pasado a mas gente por el foro, tanto a los "speudomercantes" o "compradores impulsivos" al ver semejante actividad de ingresos y pagos en una cuenta corriente.
Todo esto depende mucho del tipo de actividad o ingresos que tuvieras con anterioridad a la venta y que hacienda pudiera ver algo raro....creo que todo es mas complejo de lo que parece, pero estoy seguro que un abogado especializado en litigios con hacienda te puede asesorar. Si estás en plazo, no dudes en recurrir, aunque hayas pagado ya.
El problema es ese que has ingresado 50.000 € y "les cuentas" que has vendido unos relojes que no puedes demostrar que has tenido y ni tan siquiera puedes demostrar lo que te han pagado y tus explicaciones aún extensas no les han valido.
Una pregunta si me las permites?:
-El compraventa te hizo transferencia y algún justificante?
Si es así ya puedes demostrar de donde te llegó el dinero...pero tienes que demostrar que el bien ha sido adquiridio de forma legítima y que no has obtenido plusvalia. Supongo el profesional te haría un recibo con las piezas que les has entregado.
Si es así, con sus pvp actuales y lo que te han dado por ellas, tienes resuelto el problema de las plusvalias.
Ahora te dirá que si no tienes facturas, entendera que los has adquirido ilicitamente....Hacienda es así, todos somos culpable mientres no demuestres lo contrario, así que tendrás que buscar y documentar las compras de esos relojes. Si no demuestras de donde te llega el dinero y como, tienes que pagar por él y si no lo hiciste en su momento, pues con recargo y multa. Esto es indiscutible.
Supongo que hacienda no te podrá pedir documentos de los últimos 5 años...
Estoy seguo que hacienda no te ha localizado en el modelo 347 de operaciones con terceros de los últimos años, por eso sabrá que no los has comprado en establecimientos profesionales, que si has gastado mas de 3000 € te declaran en esta informativa y queda constancia de la operación con la AEAT. Por eso primer punto desconfian ya.
Si han sido piezas de menos de 3000 €, pero las has pagado con tarjeta o transferencia, queda rastro de a quien le has pagado y si es profesional tendrá que haber emitido una factura por dicha venta ucyo duplicado podrás pedir o hacienda en todo caso cruzar.
De momento creo que puedes demostrar la legitimidad de algunas piezas....ahora te quedan las que has comprado a particulares.
Si las has comprado pagando por transferencia, puedes demostrar a quien se las has comprado, pero hacienda te dirá pudiste pagar por cualquier cosa a este señor. Tal vez si era el primer dueño y la documentación está a nombre del que le has pagado igual te puede ayudar.
En todo caso, SI TUS INGRESOS SON 100% TRANSPARARENTE, no digo solo de los relojes, si no tus ingresos recurrentes, a tí hacienda no te pude decir en que te gastas el dinero y podrás demostrar que en su día le hiciste pagos a particulares por cuenta bancaria de determinados bienes que ahora has vendido.
Hacienda sabe las operaciones grandes con profesionales que has tenido (cruzando datos y por el 347) a estos, pide facturas.
Si los pagos a particulares los hiciste con banco y en observaciones pusiste de que era el pago, igual te puede valer de justificante.
Los relojes comprados en mano, que no puedes demostrar que fueron comprados y que ahora han sido vendidos, es donde tienes el problema, porque hacienda puede estimar que han sido pagos en especie, donaciones o regalos no tributados y que ahora al venderlos has obtenido una ganancia patrimonial, o bien que en su día compaste con dinero B y que "te han pillado"....
Creo que si compramos los relojes de gran valor por establecimientos legales, aunque no conservemos la factura, por cruce de datos bancarios y modelo 347 hacienda los tiene controlados, incluso los que compremos entre particulares con transferencias si en observaciones detallamos el bien adquirido, pero los que compren en mano es donde está el problema.
El controlar estas transacciones en mano, lo veo muy bien, porque aunque no es el caso del compañero, y se demuestran que pagan justos por pecadores, hacienda sabe que hay un importante filón de operaciones en B que se escapan de gente que no tributa.
Tal vez el venderlos de golpe te ha ocasionado estos problemas.
Espero que mi reflexiones puedan ayudarte a solucinar tus problemas a tí o a otros compañeros.
Animo.